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一個合格財務總監應該做的事情

2019/7/31 14:31:59??????點擊:
  一是基礎財務工作
  包括基本會計工作和正常的稅務申報工作。會計人員每月應以會計語言記錄業務,并在年度總結;同時,每月申報增值稅和其他稅,并每年申報所得稅和其他稅。它成為基本工作的原因是因為企業的金融系統依賴這兩項任務作為基石。如果其他工作做得好,則不會立即發生。如果這項工作做得不好,就不會通過。當然,嚴格地說,它背后的所有工作都與這部分工作有關,或者依賴于這部分基礎工作,但作為一個相對獨立的部分,我們仍然將其作為基礎。
  當然,作為首席財務官,首先要做的是確保公司財稅的基本工作不成問題,并為其他工作打下堅實的基礎。
  二是內部控制工作
  內部控制主要涉及風險,尤其是經營風險和資金使用風險。從首席財務官的角度來看,通常至少有三個重要的工作視角:
  1.設計和監控財務工作流程。
  結合公司業務的特點,首席財務官必須設計一個適合自己并確保安全的財務工作流程。擴張是一套完整的企業財務管理方法。在所有系統中,金融系統當然是最重要的。常見風險很高。
  2.設計和監控特定業務中的審批鏈接。
  盡管有這個系統,但業務總是具體而復雜。如何面對特定業務的審批并結合系統的靈活性和原則是一個測試首席財務官能力的地方。太僵硬會限制公司的發展,過于靈活會導致風險,這當然受到很多因素的影響,但作為首席財務官必須幫助公司劃清界線和底線。
  3.審查和監督合同和重要文件。
  許多交易是從合同談判開始時定義的。如果首席財務官不能從這個環節進行干預,那么一旦簽訂合同,風險就很難改變。因此,大多數公司合同簽署流程都有首席財務官。重要的環節。
  三是資金管理工作
  毋庸置疑,財務總監有三個層次的資金管理:
  1.制定基金計劃
  在預算的基礎上,可以正常制定初步基金計劃,作為全年公司或整個商業周期的主要基金管理政策;
  2.融資計劃的設計和實施
  作為集中董事,首席財務官通常負責公司融資,幫助企業建立風險較低,成本較低的融資體系,確保業務經營風險可控;
  3.監督和反饋資金的使用情況
  有了這個計劃,我也得到了錢。這不是一切。財務負責人必須根據業務情況動態調整基金計劃,并根據基金計劃實施對資金實際使用的控制。當然,存在獲取資金的風險,但對于企業而言存在風險。在不使用規則和低效廢物的情況下使用資金會帶來很高的風險,這也是一個測試首席財務官的地方。四是數據管理工作
  財務本身就是一項基于數據的工作。這些操作中生成的數據將進行匯總,處理,分析,并最終應用于業務決策。這是數據管理。許多公司做出決策的原因往往是領導者,因為整體業務數據管理工作尚未到位。
  許多財務總監忽略了這部分工作。當然,在許多大型企業中,數據平臺是通過管理軟件構建的,數據是從財務系統和操作系統自動收集和處理的,但對于大多數中小企業來說,財務主管應該挺身而出,幫助企業建立數據管理系統。
  1.當然,報告了基本報告系統的準備工作。
  找工作似乎是由每個人完成的,但我們編制的報告數據是否真實可靠?這些數據是否已及時傳送給所需的領導和部門?在傳遞給領導和部門之后,他們是否理解并理解報告數據的真實含義?這些工作是CFO需要關注的細節。
  2.基于報告的財務數據進行深入的數據處理和分析。
  在每個財務數據中,彼此之間的關系以及這種關聯背后的商業意義非常重要。在常見的財務分析中,杜邦分析,盈虧平衡分析等是最常用的方法,作為首席財務官。組織這些數據并將其傳遞給相關決策者。
  3.數據和分析經營業務的機會。
  業務數據當然不是在金融部門生成的,但業務數據與財務數據密切相關,應該是可以相互識別的。
  五,輔助決策工作
  當然,主要的公司決策受到許多因素的影響,從財務角度來看,至少有三個關鍵環節:
  1.重大決策的財務可行性分析。
  也就是說,從賺錢的角度來看,這件事并不符合成本效益。當然,財務可行性分析將有許多判斷指標和專業分析工具,這需要首席財務官帶領團隊幫助決策者完成;
  2.重大決策的稅務風險分析。
  許多決策可能導致與稅收相關的風險,如何設計交易,如何相互協商,如何掌握關鍵節點,所有這些涉及稅務問題,是否可以在納稅前提下減少與稅收相關的風險法律,以及是否可以實現稅收優化。是首席財務官的重要任務。
  3.分析重大決策的財務風險。
  所有決定最終都涉及資金問題。這些資金的獲得,使用和撤回都是有風險的。當然,這符合資金管理。但是,我更多地將資金管理用于日常運營。更多是指重大決策。
  6.財務資源的優化和協作工作
  我已經考慮過這個部分并添加了它,因為很難描述財務資源的優化和協同作用。我自己理解的財務資源包括資金,資產甚至特殊資源。所有對財政和稅收系統產生影響的資源都可稱為財務資源。財務資源的優化是首席財務官。如何約束現有資源。在這種情況下,盡可能提高資源利用效率,并努力為企業開辟新的資源渠道。因為企業有很多事情要做,資源有限,所以如何在不同的項目和科目之間配置資源,如何規避風險,如何發揮1 + 1的效果大于2,這是協同作用。這部分有點形而上學。首席財務官很難用特定的和定量的標準來描述它,但我仍然想從三個方面幫助你理解我的想法:
  1.公司產權的設計和優化。
  包括單個企業的產權設計,誰將成為股東,以及股東的持股比例如何?如何平衡關聯公司或集團公司的共同持股關系?
  2.公司資產的設計和優化。
  包括資產存量的結構設計,公司和個人名稱下的資產的所有權設計,以及不同公司和主體之間的資產轉移設計。
  3.企業業務的設計和優化。
  單一企業業務的設計,如提供服務或銷售產品,是否可以優化成本效益結構等;多個企業的業務設計比較復雜,但通常在產業鏈的主線上更有效,如通過產業鏈設計某個企業。核心企業的商業模式和企業的成本效益結構最終可以優化利潤和稅收負擔。
  當好的財務總監思考并計劃工作時,他開始計算并最終回歸業務。財務和業務是否可以緊密聯系并相互呼應是最終工作的關鍵。上述想法僅供個人控制,我只希望在吸引人們參考方面發揮作用。
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